Это вид факторинга, при котором все стороны сделки купли-продажи находятся в пределах России.

ЮниКредит Банк обеспечивает:

• регрессный факторинг с обязанностью клиента возместить долг банку, если он не может быть возмещен должником;
• безрегрессный факторинг без обязанности такого возмещения;
• предпоставочный факторинг - финансирование на этапе заказа товаров;
• факторинг с увеличенной отсрочкой платежа;
• форфейтинг - покупка долгосрочных платежных обязательств клиента перед поставщиком / кредитором.

Свяжитесь со специалистами банка, чтобы узнать, какой пакет документов потребуется для старта внутреннего факторингового обслуживания в ЮниКредит Банке.

Факторинг для финансирования поставщиков

Программа для финансирования поставщиков, разработанная в ЮниКредит Банке, поможет вам:

• укрепить отношения с вашей сетью поставщиков и рассчитывать на более низкую стоимость закупки;
• получить или увеличить отсрочку платежа по поставкам;
• упростить цепочку взаимодействия с поставщиками - вы общаетесь с одним специалистом банка, сопровождающим вашу компанию, а не с десятком представителей разных поставщиков;
• снять часть работы с бухгалтерии - банк проводит досрочный платеж напрямую на счет поставщика;
• снять необходимость отвлечения оборотных средств для оплаты поставки;

Как это работает?

Если вы сотрудничаете с поставщиками на условиях отсрочки платежа, обычно это означает, что поставщик включает все издержки, связанные с вашей дебиторской задолженностью, в стоимость поставки.

По программе финансирования поставок ЮниКредит Банк покупает право денежного требования к вам у ваших поставщиков. Для поставщика это означает, что он может получить дешевое финансирование под вашу дебиторскую задолженность за счет факторинга - вместо того, чтобы покрывать кассовый разрыв за счет невыгодного кредитования в своем банке. А для вас это означает, что вы сможете просить более низкую закупочную стоимость у этого поставщика и дать ему гарантии для долгосрочного сотрудничества.

Более того - ваша цепочка взаимодействия с поставщиками значительно сокращается, планирование денежных потоков становится эффективнее, а покупательная способность растет.

На какие условия сотрудничества может рассчитывать ваша компания по программе финансирования поставок? Узнайте это, связавшись со специалистами банка или заполнив .

Факторинг с регрессом

При факторинге с регрессом у банка есть два источника возврата долга в случае его неуплаты должником - покупатель и продавец. Это сокращает риски, принимаемые фактором, поэтому банк может расширить круг клиентов для предоставления услуги факторинга.

Являясь клиентом ЮниКредит Банка, вы можете пользоваться всеми преимуществами факторинга с регрессом:

• привлечь финансирование по факторингу размером до 90% от общей суммы сделки;
• получить более быстрое и выгодное финансирование на период отсрочки платежа в сравнении с кредитованием;
• зарекомендовать себя как надежного партнера в работе с поставщиками, сократив время оплаты счетов на поставку;
• эффективно управлять дебиторской задолженностью и заручиться аналитической поддержкой банка в этом вопросе.

Факторинг без регресса

Крупнейшие российские и иностранные компании обслуживаются по схеме безрегрессного факторинга, в которой ЮниКредит Банк полностью принимает на себя риски по неуплате долга покупателем. Воспользуйтесь комплексом услуг по факторингу без регресса, чтобы:

• повысить ликвидность и улучшить финансовые показатели за счет списания дебиторской задолженности с баланса организации;
• увеличить покупательную способность;
• уменьшить размер рабочего капитала;
• улучшить коэффициент отношения долга к показателю EBITDA.

Чтобы узнать, на какие условия предоставления этой услуги вы можете рассчитывать в нашем банке, свяжитесь со специалистами ЮниКредит Банка или заполните .

Факторинг с увеличенным периодом отсрочки платежа

ЮниКредит Банк позволяет своим клиентам по факторингу получить дополнительную отсрочку платежа в дополнение к контрактной. В этом случае стоимость дополнительной отсрочки оплачивает сторона, выступающая в сделке в роли дебитора.

Предпоставочный факторинг

Предпоставочный факторинг - это финансирование под уступку денежных требований, которые возникнут в будущем. Этот вид факторинга востребован предприятиями, продающими и производящими товары «под заказ».

Предпоставочный факторинг позволяет вам:

• отказаться от работы по предоплате в пользу отсрочки платежа;
• получать немедленное финансирование под будущие продажи услуг и товаров, а также под производство этих товаров.

Этот вид факторинга требует глубокого анализа деятельности как продавца, так и покупателя. После проведенного анализа эксперт банка сделает вывод о том, какие условия финансирования создадут наилучший баланс между рисками банка и потребностями клиента в факторинговом финансировании.

Форфейтинг

Форфейтинг представляет собой финансовую услугу, похожую на факторинг. Однако, это означает, что клиент получает финансирование за счет покупки у него долгосрочных обязательств должника к контрагенту (поставщику, кредитору и пр.)

Форфейтинг позволяет:

• дисконтировать общую сумму задолженности одной суммой;
• получить долгосрочное финансирование сроком до 7 лет для покупки основных средств;
• перевести весь риск неоплаты долга по контракту на Банк;

Пожалуйста, свяжитесь со специалистами ЮниКредит Банка, чтобы получить больше информации о форфейтинге или заполните .

Говоря о факторинге, о том, что это и как его описать простыми словами, получаем в итоге следующее определение: совокупность финансовых услуг для отсрочки платежа, о которых договорились производители с торговцами. То есть поставщик продает товар покупателю и не требует за него немедленной оплаты. Факторинговые операции – это инструменты, которые позволяют предприятию получить финансирование от банка под дебиторскую задолженность.

Экономисты считают, что речь идёт о процедуре торговли долгами, а открытие факторинга отнесено историками к временам античности.

Переходим к описанию факторинга, исходя из экспертных представлений о том, что это такое.

Механизм факторингового финансирования

Любопытна схема работы такого финансового механизма. Ведь множество фирм рассчитываются с его помощью со своими контрагентами. Здесь практикуется отсутствие залогов, и по-другому устанавливаются лимиты.

Схема факторинга выглядит так – поставщик факторинговой компании действует таким образом, что услуги и товары покупателю предоставляются с отсрочкой платежа, а тем временем подтверждающие поставку документы (накладные, счета-фактуры) передаются в банк.
Затем поставщик получает от банка деньги (до 9/10 от суммы поставки).

А когда заканчивается период отсрочки, банк получает с покупателя уже всю сумму и перечисляет оставшиеся, за вычетом своей комиссии, средства компании-поставщику.

В данном случае фактором является сам банк, имеющий и весь объём нужной информации, и собственную методику оценки платежеспособности контрагентов компании.

Если компании будут налаживать сотрудничество с максимальным количеством дебиторов, особенно путем предоставления им отсрочек платежа, то все производимые объемы будут быстро и правильно реализовываться.

Факторинговое обслуживание зарекомендовало себя как успешная схема, и это дает возможность предприятиям оптимально сочетать свои финансовые перспективы, выстроенные на эффективном управлении денежными потоками, с целостным развитием производства.

Виды факторинга

В зависимости от потенциалов клиентуры существуют такие виды факторинга:
• открытый или конфиденциальный (закрытый);
• внутренний или международный;
• с правом регресса и без него.

С регрессом

Регрессный вид факторинга наиболее актуален и пользуется большей популярностью, нежели остальные виды. Выгодность факторинга с регрессом очевидна именно для клиентов, ведь это элементарная страховка в случае, если дебитор (покупатель клиента) по какой-то причине отказывается от платежа или затягивает его сверх срока – тогда клиент возвращает деньги компании.

Основное и значительное преимущество факторинга с правом регресса – это хороший рост продаж, ведь по этим схемам с ним согласятся работать любые банковские организации, да еще и с залогом. Деньги сразу же поступают на счет и уже работают на прибыль, что прервать способен только факт признания должника несостоятельным.

Без регресса

При факторинге без регресса, как это понимается специалистами, риски неплатежа по задолженностям принимает на себя факторинговая организация. Риск неплатежа сразу закладывается в стоимость услуги, поэтому безрегрессный факторинг обходится продавцу дороже регрессного. Фактор проводит тщательный анализ и определяет платежеспособность дебитора. В итоге клиенту гарантируется полноценная оплата.

Удобную возможность предоставляет услуга «Поручительство за покупателей».

Дополнительно она позволяет:
• работать с покупателями на условиях отсрочки платежа;
• предоставить льготные условия оплаты покупателям;
• начать работу с новыми покупателями (путем проверки платежеспособности потенциальных покупателей, а также их способности продать данный объем товара);
• выход в новые регионы (поручительство за новых покупателей на новых рынках и территориях).

Отношения такого типа несут для фактора меньший риск, и комиссия за услуги, разумеется, ощутимо ниже: они доступны.

Как работает схема поручительства:
• Отгрузка продукции.
• Передача информации по поставкам для одобренных покупателей.
• Выдача поручительства за покупателей 90% от суммы поставки.

В случае, если покупатель не исполняет свои обязательства по оплате поставки, необходимо передать оригиналы документов, которые подтверждают действительность денежных требований к покупателю.
Выплата по поручительству осуществляется в течение 4 месяцев.

Закупочный

Еще одна интересная разновидность факторингового обслуживания именуется закупочной (реверсивной).
Иногда употребляют термин «факторинг для покупателя», поскольку он точно выражает его суть. К фактору приходит покупатель (должник), заинтересованный в получении товаров с отсрочкой.
Он прибегает к закупочной разновидности в случае, если заинтересован в сделке, а необходимыми средствами на данный момент не обладает, при этом поставщик без предоплаты сотрудничать не хочет.

Международный

Международный факторинг – едва ли не единственный реальный финансовый инструмент, допускающий отсрочку платежа по международным сделкам. Поставщик и покупатель здесь – резиденты разных государств. Но тут не действуют правила обычной торговли.

Международные факторы привлекаются для обслуживания внешнеэкономических сделок, которые характеризуются:
• долгосрочным, а то и бессрочным действием;
• регулярностью поставок;
• тенденцией к увеличению товарооборота.

Открытый и закрытый

В разнообразной градации факторинговых сделок «на троих» стоит обратить внимание на открытый и закрытый виды этого пула финансовых услуг.

При открытом варианте, особенно популярном за рубежом, дебитор, будучи письменно официально уведомлен о наличии фактора, переводит средства ему на счет. Более того, порой фактор не входит в трехстороннюю сделку без согласия дебитора. А закрытый факторинг – это операция, проводимая только между кредитором (продавцом) и банком (или иным фактором). А приобретатель услуг (товаров) об этом и не знает.

Разница между получением договора факторинга в банке и факторинговой компании

Перед многими предпринимателями, для которых услуги финансового посредника вдруг стали жизненно необходимы, стоит выбор, к кому же обратиться – в банк или в специализированную компанию. Сегодня на этом рынке весьма преуспевают оба вида игроков, но разница в предоставлении факторинговых услуг все-таки есть.

Для начала рассмотрим подробнее вопрос – что такое факторинг в банке? Многие пользователи отмечают, что банкам присуще такое немаловажное качество как надежность, также делают акцент на универсальность услуг.

Ведь для предоставления этой финансовой услуги бизнесменам необходимы и другие, а банки, не имеющие в этом смысле ограничений, все же являются более оптимальным вариантом. Логическое дополнение к факторинговым услугам – это то, что банки предлагают расчетное обслуживание.

Зато у факторинговых компаний имеются иные преимущества, первое из которых это оперативность, которая обеспечивается специальными бизнес-процессами. А вот в банке скорость реализации операций снижается из-за загруженности сотрудников административными вопросами в работе с другими подразделениями того же банка.

При обычном кредите договор ограничен сроком, а при этой сделке кредит бессрочен.

Вывод напрашивается сам: специализированные компании постоянно совершенствуются в своих отлаженных технологиях, а в банках они консервативнее, что снижает качество факторинговых услуг, да и объём тоже. Наряду с упомянутой оперативностью компании более гибки по отношению к клиенту.

Специалисты компаний имеют отличные знания продуктовых особенностей, и это позволяет учитывать потребности клиентов и адаптировать продукт специально под них.

В банках небольшой штат сотрудников и строго регламентируемые параметры продуктов не позволяют подойти к каждому клиенту индивидуально.

Условия оформления

Договор факторинга, или что, может быть, яснее было бы назвать соглашением о передаче права на долг, это, простыми словами, основной юридический документ, фиксирующий отношения между посредником и поставщиком (и, возможно, получателем).

Закон для этого документа предусмотрел ряд нюансов, понятных на экспертном уровне, но главными являются условия факторинга о финансировании и денежном требовании, уступаемом в целях получения финансирования.

Не должны быть забыты обязательные пункты:
• на каких условиях предоставляется финансирование и в каком порядке осуществляется;
• описание процедуры передачи прав на долговые обязательства;
• стоимость сделки и порядок передачи расчётных средств.

Пример расчета

Приведем по факторингу пример расчета.

Оптовый поставщик 20 числа месяца подписал договор поставки товаров с Покупателем на сумму 500 000 рублей со сроком оплаты до 30 числа того же месяца.

Оптовому поставщику неотложно нужны деньги, поэтому он 25 числа заключает договор с Фактором, передавая ему право денежного требования к Покупателю.

Фактор 26 числа выплачивает Оптовому поставщику 7/10 от требуемой суммы – 350 000 рублей (это можно обозначить как факторинговый кредит).

30 числа Фактор выставляет платежное требование Покупателю.

В Российской Федерации, где основными факторами в этих операциях выступают банковские учреждения, объём факторингового оборота еле дотягивает до полпроцента от валового внутреннего продукта, тогда как на Западе он порой может составить 1/5 ВВП.

31 числа Покупатель перечисляет Фактору 500 000 рублей.

Из них Фактор оставляет себе комиссию, а остальное передаёт Оптовому поставщику.

Если, к примеру, речь идёт о комиссии в 3%, то это составляет 15 000 рублей. То есть Оптовый поставщик получит от Фактора последнее перечисление в размере 135000 рублей, а всего полученная Оптовым поставщиком сумма будет равна 485 000 рублей.

Потеряв на комиссии всего 3% суммы, использовав процедуру факторинга, сделав несложные проводки у себя в бухгалтерии, Оптовый поставщик в нужное ему время получил 70% всей оплаты.

Такой расчёт факторинга представляет собой самый простой пример, свидетельствующий о несложности самой схемы отношений по линии поставщик-фактор-покупатель.

Просмотрите видео о понятии факторинга.

Чем факторинг отличается от форфейтинга и цессии

Очень часто факторинг и форфейтинг рассматривают как схожие механизмы, но различия между ними достаточно ощутимы. Разница между финансовыми операциями заключается в особенности их проведения.

Форфейтинг, что немаловажно – это, выражаясь простыми словами, очень долгая операция, которая может длиться несколько лет, тогда как факторинговая занимает максимум полгода. Форфейтер, выплачивающий сразу всю сумму, готов рисковать всем (даже политическим вмешательством), а фактор, не отдающий больше 90%, перекладывает часть ответственности на клиента, чтобы, в случае чего, хотя бы кое-что из своих средств вернуть.

Форфейтинговые активы вполне могут быть проданы третьим лицам, а факторинговые – нет.

Общая цель дополнительного финансирования не отменяет значимых отличий факторинга и от . Первая операция добровольна, а цессия может быть определена законодательством.

Цессия не имеет характера ограничения на собственность, а факторинг предполагает передачу именно денежной дебиторской задолженности.

Плюсы и минусы факторинга

Всегда можно спокойно урегулировать финансовые проблемы без вреда, не меняя ритм текущего производства, используя эффективный и современный способ – финансирование через фактор. Однако, как и в любых сделках и договорах, у факторинга есть свои плюсы и минусы. Основные преимущества заключаются в создании благоприятных условий для того, чтобы долг был погашен.

Прибегшие к факторингу предприятия могут выйти из денежного кризиса. Минусы факторинга – это сложные условия договора, а рискнув чересчур высокой процентной ставкой, можно потерять прибыль от поставки. К тому же документацию оформить непросто.

Некоторые позитивные и негативные стороны.

Просмотрите видео о том, что такое факторинг простыми словами:

Факторинг можно по праву назвать движущей силой торговли. Он является не роскошью, а средством, которое стимулирует рост производства и продаж – повышением конкурентоспособности товаров и расширением круга партнеров, предоставляя им выгодные условия оплаты. Это мощный финансовый инструмент, с помощью которого бизнес компаний может очень быстро наращивать свои продажи.

Конечная цель индивидуального предпринимателя или компании - получение (в наибольшем объёме и в самые сжатые сроки). Немалую роль в извлечении профита играет и скорость заключения сделки: иногда из-за нескольких пропущенных дней можно потерять большую часть предполагаемой прибыли или упустить возможность установить прочную связь с новым деловым партнёром. Продавец обычно по умолчанию готов к реализации продукции; другое дело - покупатель, который, как бы ни интересовался товаром, не всегда располагает суммой, необходимой для немедленного заключения контракта.

Понятно, что брать кредит ради заключения одной сделки невыгодно, а на рассчитывать не приходится. Разумнее воспользоваться преимуществами факторинга - посредничества третьего лица, готового на определённых условиях оплатить товар за покупателя. Об использовании факторинга, его разновидностях и правилах выбора факторинговой компании или банка - смотрите далее.

Факторинг - что это такое?

Простыми словами, факторинг - это способ заключения сделки и оформления договора купли-продажи, обслуживания или оказания услуг с привлечением заёмных средств, предоставляемых третьей стороной: банком, предприятием или организацией.

Важно : в соответствии со статьёй 824 Гражданского кодекса России факторинг - это одна из разновидностей договоров под уступку требования. Главное его отличие от цессии - несменяемость «действующих лиц»: кредитор в любой момент остаётся кредитором, кредитополучатель - кредитополучателем, а посредник - посредником.

Как любая финансовая операция, факторинг требует заключения контракта. В договоре купли-продажи, оказания услуг или обслуживания прописать привлечение третьей стороны можно, но простого упоминания будет недостаточно: при возникновении разногласий между сторонами (в любой комбинации) большую юридическую силу будет иметь отдельный документ, оформленный с соблюдением всех требуемых формальностей. Именно его нужно будет использовать в попытках досудебного урегулирования ситуации или при подаче искового заявления в суд.

Совет : если продавец или покупатель не имеют желания заключать контракт с третьей стороной, они могут попробовать привлечь деньги, изучив или другие варианты изыскания средств, не обременяющие контрагентов дополнительными соглашениями.

Основные термины

В соответствии с принятой в отечественном праве терминологией, при заключении договора факторинга используются следующие определения, закреплённые упомянутой статьёй Гражданского кодекса:

1. Кредитор (продавец, поставщик, выгодоприобретатель, подрядчик). Лицо, реализующее товарно-материальные ценности или предлагающее услуги на возмездной основе. Кредитором может быть индивидуальный предприниматель, общество с ограниченной ответственностью, акционерное или публичное акционерное общество, предприятие и другие коммерческие организации, вне зависимости от заявленной формы. На условиях договора факторинга кредитор получает от «посредника» оборотный капитал (оплату за поставку товара или оказание услуг потребителю), а в обмен передаёт ему право требовать с покупателя долг в полном объёме.
2. Кредитополучатель (покупатель, потребитель). Лицо, получающее товарно-материальные ценности или услуги от продавца с привлечением заёмных средств. Заключая контракт, кредитополучатель обязуется в установленные сроки и в полном объёме вернуть «посреднику» деньги, использованные для заключения сделки. В отличие от стандартного договора кредитования, при факторинге оборотный капитал не передаётся на руки заёмщику, а сразу перечисляется на расчётный счёт продавца.
3. Фактор («посредник», финансовый агент). Лицо, на основании договора факторинга передающее требуемую часть имеющихся на его счёте средств кредитору в обмен на компенсацию от продавца и право истребования долга с приобретателя. Фактором может быть, согласно статье 825 Гражданского кодекса, любое юридическое лицо, действующее на коммерческой основе (не обязательно финансовое учреждение). В Российской Федерации роль фактора традиционно берут на себя банки; чуть реже - МФО и специальные факторинговые компании. На основании договора факторинга агент имеет право в случае неоплаты требовать деньги у обеих сторон сделки: у продавца (поставщика) - причитающуюся ему компенсацию, а у покупателя - сумму, задействованную для заключения контракта.
4. Факторинг. Процесс заключения трёхстороннего договора между продавцом, «посредником» и покупателем, включающий поиск фактора, изучение платёжеспособности потребителя (кредитополучателя), передачу накладных (обязательств) агенту и перевод заёмных средств на счёт кредитора. Единой формы договора факторинга не существует: стороны сделки могут свободно адаптировать его под конкретные условия. К обязательным пунктам контракта относятся условия предоставления денег, права, обязанности и ответственность сторон.
5. Факторинговое обслуживание. Обеспечение «посредником» заключения сделки купли-продажи, обслуживания или оказания услуг путём перечисления средств вместо покупателя на счёт продавца. Стандартный объём «вливаний» третьей стороны - от 70% до 90% от суммы сделки; большинство агентов не берётся компенсировать стоимость товаров или услуг в полном объёме.

Порядок оказания услуг

В самом общем случае схема факторинга выглядит следующим образом:

1. Продавец и покупатель договариваются об отсрочке оплаты партии товара или предоставляемой услуги на определённый срок. Теоретически это может быть любое время, но в отечественной практике отсрочка крайне редко превышает три месяца.
2. Стороны сделки подыскивают фактора (банк или специализирующуюся на оказании таких услуг компанию) и заключают трёхсторонний договор о предоставлении оборотного капитала. При этом, как уже было упомянуто, с момента совершения сделки до исчерпания задолженности роль кредитора закрепляется за продавцом (поставщиком); фактор же остаётся финансовым агентом, имеющим право на истребование средств с кредитополучателя в полном объёме, в том числе и путём подачи искового заявления в суд.
3. Деньги поступают на счёт продавца. Тот, в свою очередь, поставляет товар или оказывает услугу потребителю, после чего передаёт накладные «посреднику». Одновременно с этими событиями покупатель после проверки качества реализованной ему продукции или оказанных услуг выплачивает кредитору «свой» процент от стоимости - обычно от 10% до 30% в зависимости от условий договора.
4. Если после поставки обнаружилось, что часть или весь объём товарно-материальных ценностей или, к примеру, произведённые работы - ненадлежащего качества, потребитель получает право не только требовать в порядке досудебного урегулирования или в зале суда возврата внесённых им средств, но и настаивать на списании возникшего перед финансовым агентом долга или на предоставлении поставщиком аналогичного товара или услуги надлежащего качества. Основаниями для требования в этом случае будут, помимо соответствующих протоколов, оба договора: купли-продажи и факторинга.
5. Если претензий к качеству поставленного товара или проведённых работ у потребителя нет, он подписывает накладные и до истечения указанного в договоре факторинга срока выплачивает «посреднику» требуемую сумму. На этом отношения в рамках контракта заканчиваются.

Важно : при подготовке к подписанию договора фактор имеет право (а скорее должен) удостовериться в надёжности двух других сторон: продавца, берущего на себя одновременно роли кредитора и финансового гаранта, и покупателя. Самый простой способ сделать это - затребовать документы о правилах поставки и оплаты, а также о ранее имевших место случаях просрочек и неоплат со стороны потребителя.

Однако даже если стороны сговорились и ввели «посредника» в заблуждение, он не потеряет истраченных средств: в зависимости от обстоятельств он может или, доказав наличие мошеннических действий, требовать в судебном порядке компенсации от обеих сторон, или настаивать на возврате вложенных им в сделку денег, опираясь на условия договора. Такая вариабельность возможна, поскольку для третьего лица не представляет интереса, кто именно будет компенсировать ему расходы: потребитель или поставщик.

Составляющие договора

В договоре факторинга должны быть приведены:

1. Полные официальные и (опционально) сокращённые наименования всех сторон сделки : кредитора, кредитополучателя и финансового агента (включая реквизиты, контакты и почтовые адреса). Если одной из сторон является физическое лицо (индивидуальный предприниматель), вместо наименования указываются его фамилия, имя и отчество, а также номер свидетельства о государственной регистрации и дата выдачи документа.
2. Предмет договора . Важно понимать, что предметом в этом случае служат не купля-продажа, оказание услуг или проведение работ, а сам факторинг, то есть предоставление третьей стороной средств под реализацию сделки. Ничего сверх приводить в документе не нужно: детали можно изучить, обратившись к договору купли-продажи, выступающему в связке с договором оказания факторинговых услуг.
3. Права каждой из сторон сделки . В общем случае, исключая несущественные моменты сделки, продавец обладает правом на получение средств от покупателя и финансового агента, правом требовать от каждого из них исполнения обязанностей по оплате и приёмке материально-товарных ценностей или услуг и защищать свои интересы в досудебном и судебном порядке в рамках актуального законодательства. Права покупателя - требовать соблюдения продавцом сроков и условий поставки в соответствии с договором купли-продажи и с привлечением заёмных средств, прописанных в договоре оказания факторинговых услуг. Финансовый агент же после подписания соответствующего контракта может настаивать на передаче ему продавцом накладных или иных документов, подтверждающих факт возникновения коммерческих отношений между продавцом и покупателем, на выплате ему возмещения кредитором и полном погашении в установленные сроки задолженности приобретателем.
4. Обязанности каждой из сторон . Обязанности продавца, покупателя и фактора логично вытекают из ранее перечисленных прав других участников сделки. Договор факторинга заключается, в отличие от большинства контрактов, между как минимум тремя действующими лицами, а значит, возникающие на его основе правоотношения включают больше векторов - и все они должны быть перечислены в соответствующих разделах.
5. Ответственность кредитора, кредитополучателя и финансового агента за неисполнение своих обязанностей. В раздел рекомендуется включить не только информацию о штрафах за просрочку, недопоставку или выплату средств не в полном объёме, но и порядок досудебного разрешения возникших в ходе договорных отношений споров. Отдельным пунктом в контракт можно включить положение, обязывающее считающую свои права ущемлёнными сторону перед подачей искового заявления в суд попытаться урегулировать конфликт путём переговоров: время, потраченное на долгие разбирательства, каждый из контрагентов может использовать с большей для себя пользой.
6. Поэтапное описание процесса привлечения финансового агента . Не нужно чрезмерно усложнять операцию: чем она проще и прозрачнее, тем легче будет каждой из сторон должным образом выполнить свои обязательства.
7. Сумма предоставляемых в долг средств, процент в пользу финансового агента и комиссия, выплачиваемая продавцом . Здесь же имеет смысл указать порядок страхования вложений финансового агента на случай неполучения им выданных на время денег.
8. Срок действия контракта . В разделе рекомендуется указать срок исковой давности. Если последнего в договоре нет, будет действовать стандартный, составляющий, согласно Гражданскому кодексу России, три года.
9. Дополнительные условия, не включённые в тело договора факторинга . К ним можно отнести пути перечисления и возврата средств, предпочтительные банки, используемые способы связи и так далее - всё, что контрагенты посчитают имеющим значение.

Договор оказания факторинговых услуг должен быть заверен подписями и печатями или штампами всех сторон сделки: если продавец, покупатель или «посредник» не смогли декларировать своё согласие с условиями контракта, но сам факт сделки состоялся, доказывать юридическую силу документа придётся на основании накладных, платёжных и других относящихся к делу бумаг. Это сложнее и дольше, чем потратить время на подписание документа.

Важно : чтобы заверить контракт, необязательно его распечатывать. Стороны могут использовать квалифицированные электронно-цифровые подписи, что позволяет немного уменьшить нагрузку на канцелярии компаний или индивидуальных предпринимателей.

Разновидности факторинга

Существует несколько видов систематизации. Первый из них (по порядку взаимодействия сторон) включает две разновидности факторинговых услуг:

1. Открытый. Наиболее распространённый вариант, подразумевающий заключение договора между коммерческими структурами: и продавец, и покупатель, и финансовый агент - индивидуальные предприниматели или юридические лица, отвечающие за неисполнение обязанностей в рамках контракта и российского законодательства. Схема сотрудничества полностью соответствует приведённой выше: стороны заключают трёхсторонний договор, продавец поставляет товар или оказывает услугу, получая часть денег от покупателя и основную - от фактора, после чего потребитель в установленные сроки погашает задолженность перед финансовым агентом.
2. Закрытый. В этом случае продавец привлекает деньги «посредника» без ведома покупателя. Последний, не участвуя в подписании договора оказания факторинговых услуг, по факту получает небольшую отсрочку оплаты, а по её окончании возвращает средства в полном объёме кредитору, не взаимодействуя с агентом.

Второй вид (по распределению коммерческих и страховых рисков) также подразумевает два варианта:

1. Без регресса. Финансовый агент принимает на себя все риски и издержки, в том числе связанные с досудебным урегулированием споров с покупателем, подачей искового заявления в суд и дальнейшими разбирательствами.
2. С регрессом. Более выгоден для «посредника», поскольку, в соответствии с условиями договора, он получает право требовать погашения задолженности от продавца, если покупатель пренебрегает своими обязанностями или не может их исполнить по объективным причинам.

Третий вид - по времени начала действия договора факторинга:

1. Предварительный (консенсуальный). Покупатель принимает на себя долговые обязательства, а продавец уступает фактору право истребования задолженности ещё до того, как основной контракт (купли-продажи, оказания услуг и так далее) вступит в силу. Часто практикуется, однако связан с повышенными рисками для потребителя и, следовательно, «посредника»: первому в случае недобросовестности поставщика придётся доказывать свою правоту и выдвигать новые требования, а финансовому агенту - всё это время ждать погашения задолженности.
2. По факту. Договор оказания факторинговых услуг, в какой бы момент времени он ни был составлен, вступает в силу уже после исполнения продавцом обязательств в отношении покупателя, а иногда - и после внесения последним своей доли оплаты. Более безопасный для финансового агента вариант, поскольку на момент возникновения задолженности перед ним потребитель уже имеет возможность удостовериться в качестве товаров или услуг.

Четвёртый вид - по странам присутствия:

1. Внутренний. Все участники сделки - резиденты одной страны; соответственно, договорные отношения между сторонами развиваются в едином правовом поле (и необходимость корреляции отсутствует).
2. Внешний. Оказание факторинговых услуг производится на международном уровне. При этом неважно, находятся ли все участники договорных отношений или только один из них в разных юрисдикциях; имеет значение лишь соответствие условий сделки нормам международного и местного законодательства.

Пятый вид - по числу финансовых агентов:

1. Один фактор. Самый привычный вариант: и продавец, и покупатель заключают договор с одним и тем же «посредником» и исполняют перед ним обязательства в обмен на кратковременное предоставление заёмных средств.
2. Два фактора или больше. Сложная схема, в которой поставщик привлекает одного агента (или нескольких), а потребитель - другого. Чем больше сторон сделки, тем сложнее процедура составления договора оказания факторинговых услуг, поэтому прибегать к этому варианту имеет смысл, если один «посредник» не может предоставить нужную сумму или продавец и покупатель сильно не доверяют друг другу.

Существуют и другие способы классификации факторинга - например, по использованию электронных или бумажных документов или по специализации фирмы-посредника. Однако эти критерии - лишь частности, не влияющие на схему предоставления денежных средств под заключение сделки, а потому заниматься дальнейшими перечислениями не имеет смысла.

Плюсы и минусы факторинга

Преимущества привлечения фактора (или нескольких факторов):

1. Возможность проводить сделки без внесения залога. Всё, что требуется от потребителя, чтобы получить товар, - внести 10-30% от его стоимости на счёт продавца. В дальнейшем он возвращает финансовому агенту ранее предоставленную им сумму: остальные 70–90% плюс, в зависимости от условий договора, процент за услуги.
2. Простые условия получения услуги. Поскольку возврат средств финансовому агенту гарантирует заключённый трёхсторонний договор, а при большей его предусмотрительности - и обязательства со стороны продавца, ему не приходится беспокоиться о сохранности предоставляемых денег - следовательно, и условия кредитования меняются в лучшую сторону.
3. Возможность для продавца использовать полученные от агента средства в полном объёме. Сохранять остаток на счёте, как следует при получении кредита, в этом случае необязательно.
4. Гарантии для продавца. Привлекая за небольшую плату факторинговую компанию или банк, поставщик обычно перекладывает на него не только заботы, связанные с получением денег от кредитополучателя, но и избавляется от необходимости платить налог на прибыль из собственных средств; последнее часто случается, когда продавец уже поставил товарно-материальные ценности покупателю, а тот не успевает до срока уплаты налога перевести на счёт поста кредитора требуемую сумму.
5. Сохранение нейтрального внутреннего баланса. Факторинговые услуги не относятся к сфере кредитования, а значит, никоим образом не сказываются на КИ индивидуального предпринимателя или компании.
6. Привлечение новых клиентов за счёт формирования более выгодного предложения, подразумевающего предоставление рассрочки.

Недостатки пользования факторинговыми услугами:

О необходимости привлечения к совершению сделок финансовых агентов было рассказано ранее; здесь же имеет смысл ещё раз перечислить ситуации, в которых использование денег фактора особенно полезно:

1. Срочная потребность в привлечении заёмных оборотных средств. В наибольшей степени это относится к сфере малого предпринимательства, испытывающего колоссальную налоговую нагрузку и не избалованного выгодными кредитными предложениями.
2. Первостепенная задача - привлечение новых клиентов и удержание постоянных. Получать товар в рассрочку, изначально внося небольшую часть его стоимости, удобнее для многих потребителей, особенно в условиях перманентного финансового кризиса. Факторинг позволяет продавцу подойти к делу с новой стороны, не рискуя своими деньгами и не тратя время на общение с кредиторами.
3. Покупатель ненадёжен или поставщик ранее не имел с ним дела. Сложно сказать, согласится ли фактор предоставить деньги при таких обстоятельствах, но, найдя подходящего финансового агента, продавец, не обременяя себя заключением договора цессии, перекладывает на него получение денег от потребителя.
4. Несовпадение масштабов деятельности контрагентов. Если мелкое предприятие поставляет продукцию промышленному гиганту или, напротив, закупает у него какие-либо изделия, скорее всего, их графики оплаты не совпадают. Факторинг позволяет избавиться от этого неудобства, нивелируя разрывы во времени: кредитор получает оплату за товар сразу и в полном объёме, а потребитель может заплатить за поставку без срочного изъятия оборотных средств.

Важно : в соответствии с отечественной практикой факторинговые услуги не применяются при взаиморасчётах между филиалами одного предприятия, а также для погашения уже существующих кредитных обязательств.

Чем факторинг отличается от кредита?

Особенности факторинговых услуг в сравнении с кредитованием:

1. Более короткие сроки погашения задолженности, обычно до 12 месяцев с момента её возникновения.
2. Кредитополучателю нет необходимости предоставлять залоговое имущество.
3. Сумма предоставляемых средств не фиксирована: её определяет сам поставщик.
4. Договор с фактором можно заключить на бессрочной основе: продавец будет получать требуемую сумму каждый раз по представлении накладных — без переоформления документов.
5. Задолженность погашается не получателем денег, а третьей стороной - потребителем.

Как выбрать факторинговую компанию?

Критерии подбора фактора:

• направленность: некоторые финансовые агенты предоставляют средства на совершение операций только в одной сфере; другие, обычно более крупные, универсальны;
• репутация: не стоит иметь дел с откровенно ненадёжным или имеющим плохие отзывы «посредником», даже если он предлагает более выгодные условия пользования оборотным капиталом;
• стоимость: платить за удобство приходится не только покупателю, но и продавцу - а значит, есть смысл подыскать более экономный вариант.

Важно : предпринимателю, опасающемуся доверять факторинговым компаниям, стоит обратить внимание на банки, оказывающие аналогичные услуги. В их число входят Сбербанк, ВТБ 24, ОТП Банк и другие крупные российские финучреждения.

Подводим итоги

Факторинг - это получение средств под совершение сделки от агента с последующим погашением задолженности покупателем. При этом сам продавец выплачивает в пользу фактора вознаграждение за пользование его услугами. Договор может быть двусторонним или трёхсторонним, заключаться на более или менее длительный срок или даже быть бессрочным.

Преимущество факторинга - простота оформления коммерческих отношений и комфортные для клиента условия выплаты. Недостатки - относительно высокая процентная ставка и необходимость представления информации о покупателе третьему лицу. Пользование факторинговыми услугами не влияет на кредитную историю поставщика и потребителя, а также не предполагает необходимости залога.

Что такое факторинг: детальное описание + история развития + формы факторинга + 2 шага в оформлении факторинговой сделки.

Факторинг – выгодная услуга банков или же специализированных контор.

Она дает возможность развивать свой бизнес и не зацикливаться на долговых обязательствах перед сотрудниками.

Используя услуги факторинга, малый предприниматель получает шанс как можно быстрее подняться «с низов», и перейти на новый уровень бизнеса.

Из статьи вы узнаете:

• Что такое факторинг , и с чем его подают?
• Как его правильно использовать?
• Какую форму лучше подобрать для решения конкретно вашей ситуации?

Что такое факторинг: детальное описание услуги

Факторинг представляет собой услуги, связанные с оплатой дебиторских обязательств кредитору, за счет посредника – компании-фактора.

Если стараться объяснить суть услуги проще, стоит описать факторинг на примере реальной ситуации:

Компания ООО «СтройМатериал» выполнила заказ на производство 40 000 досок. Заказчик (магазин строительной техники «СтройСпектр») принял товар. Но заплатить сразу не имеет возможности. Руководитель производителя принимает решение поддержать заказчика, тем самым приобрести постоянного клиента. Потому он дает рассрочку на оплату – 90 дней.

На первый взгляд, все закономерно.

Производитель в любом случае получит свою оплату, как только реализация товара выйдет на финальный этап.

Но 90 дней (целых 3 месяца!), компания ООО «СтройМатериал» не сможет получить оплату. А ведь работники должны получить деньги за свой труд, также требуются средства на закупку материала.

Выход из положения: воспользоваться услугами компании-фактора, которая оплатит около 90% задолженности дебитора. Право взимать долг переходит к фактору.

В данном случае, «перемена слагаемых» кардинально изменяет результат. Остаток 10%, с учетом оплаты услуг, фактор выплачивает кредитору-клиенту после того, как «СтройСпектр» погасит задолженность.

В чем выгода услуги факторинга?

Выгода очевидна: вместо того, чтобы ожидать погашения кредита за предоставленную продукцию, компания ООО «СтройМатериал» снова может вкладывать средства в функционирование своего предприятия и дальнейшее .

Для понимания абсолютного объема рынка предоставления услуг факторинга, рассмотрите график, представленный ниже:

История развития факторинга

И все же, статья не может обойтись без малой доли исторических фактов.

Чтобы понять суть этой услуги лучше, стоит узнать, как зародилось само понятие «факторинг».

Еще в XVII столетии Великая Британия опередила мировое сообщество, организовав так называемые Дома факторов. Факторы представляли собой некий прообраз качественного дилера, который может работать на основе процедуры факторинга.

В XIX веке Североамериканское сообщество стало терпеть убытки от повышения таможенного сбора странами Западной Европы.

В итоге, предприниматели не могли обеспечить производство продукции. Стоимость ее реализации стала настолько высокой, что средств на изготовления просто не оставалось!

Выход был найден: банковские организации ввели в моду факторинг, тем самым поддерживая собственные фирмы и давая возможность совершить скачок в росте производства.

Начиная с 1960 года, Америка смогла переломить давление европейцев, и началось жесткое противостояние бизнес-идей.

Столкнулись два лагеря предпринимателей и банковских систем, ожидалась кровавая битва за мировое господство.

В этот период Европа перенимает опыт конкурента, и начинает массовую поддержку своего бизнеса – открывает факторинговые компании на основе существующих банков.

60-е годы XX столетия можно обозначить, как период зарождения «китов» в океане поддержки бизнеса: IFG (International Factors Group) и FCI (Factors Chain International).

Настоящий период отличается только одним моментом: факторинг распространился по всему миру и является образцом поддержки .

История развития факторинга дает понимание сути данной услуги.

Но, данная статья расширит не только ваши знания истории. Основная цель – определить сферы применения и формы факторинга с точки зрения юриспруденции.

Что же такое факторинг: формы предоставления услуги

Если вдруг вы подумали, что факторинг однообразен в своих проявлениях – это не так.

Присутствует несколько основных форм предоставления услуги:

Форма	Определение
Открытый	Режим предоставления услуги, при котором обе стороны реализации коммерческой сделки осведомлены об использовании услуг.
Закрытый	Дебитор не осведомлен, что платеж производится на счет факторинговой компании.
С регрессом	Предусматривает ситуацию, когда дебитор не оплачивает задолженность. В этом случае долг падает на плечи кредитора, который воспользовался услугой факторинга.
Без регресса	Компания фактор обязуется покрыть расходы кредитора даже в том случае, если дебитор не погасил задолженность.
Внешний	Обе стороны соглашения о коммерческой сделке находятся на территории разных государств, и там же зарегистрированы их предприятия.
Внутренний	Кредитор и дебитор находятся на территории одного государства, что упрощает процесс ведения деятельности посредника.

На сегодняшний день компании, предоставляющие услуги факторинга, определяют форму указания услуги в соответствии с кредитной историей клиентов.

Только после анализа работы вашего предприятия вас смогут отнести к определенной группе.

На диаграмме, представленной вашему вниманию, указано процентное соотношение форм факторинга, описанных выше:

Исходя из данных диаграммы, большинство услуг предоставляются во внутренней регрессивной форме.

Объяснить это очень просто – такой вариант наиболее выгоден для компаний-факторов.

Оформление факторинговой сделки

Теперь вы, уважаемый читатель, точно сможете отличить факторинг от процесса кредитования.

Осталось объяснить один важный момент: как правильно оформлять факторинговую сделку, и что для этого потребуется.

1 ШАГ: Анализ риска заключения сделки

Фактор проводит массу мероприятий, посвященных анализу платежеспособности кредитора и дебитора.

Изучение кредитной истории – обязательный этап проверки.

После оценки надежности обеих сторон договора, фактор обращается к кредитору и предлагает форму услуги.

Также он аргументирует, с чем связан выбор той или иной степени риска.

В зависимости от риска может колебаться как стоимость услуг фактора, так и размер первоначальной выплаты кредитору.

2 ШАГ: Заключение договора об оформлении сделки

Четкой формы, по которой нужно заполнить договор, нет. Но, в любом случае, он должен в себя включать следующие пункты:

• оплата услуг фактора;
• сумма выплаты на каждом этапе;
• указание периода крайней даты выплаты со стороны дебитора;
• план действий в случае невыплаты дебитором задолженности, реакция всех сторон сделки;
• обязанности и права каждой стороны договора.

Все непредсказуемые ситуации, связанные с выплатами, решаются согласно форс-мажорному плану действий.

Из видео вы узнаете, чем факторинг отличается от кредита, а также о его основных выгодах:

Что такое факторинг ? Именно этому вопросу была посвящена представленная статья.

Вкратце, этот термин можно описать несколькими словами – услуга, связанная с преждевременной оплатой долговых обязательств участниками коммерческих сделок.

Для предпринимателя, факторинг – это способ развивать свой бизнес к более высоким формам.

Решать вопросы расширения предпринимательской деятельности без решения финансовых проблем нельзя. Факторинг позволяет получить свои средства в нужный момент и направить их в правильное русло.

Полезная статья? Не пропустите новые!
Введите e-mail и получайте новые статьи на почту

Факторингом пользуются стороны сделки поставки (купли-продажи) товара в тех случаях, когда покупатель диктует ее условия. Чтобы узнать, что такое факторинг простыми словами, обратимся к переводу слова. В переводе с английского языка слово «factoring» означает «посредничество». Сделка регулируется ст. 824–832 ГК РФ. Это финансовая услуга банка или коммерческой компании юрлицам. Банк платит за товар поставщику, а затем взыскивает долг с покупателя. Поставка товаров по договору факторинга с отсрочкой платежа позволяет поставщику не отвлекать надолго средства из оборота.

Если говорить простыми словами, факторинг - это способ быстрого восстановления оборотного капитала поставщика средствами банка или факторинговой компании в сделке купли-продажи. При факторинге продавец поставляет товар покупателю на условиях отсроченного платежа.

Дебитором (должником) выступает получатель товара, у которого, в конечном итоге, возникают обязательства по оплате за него перед финансовым агентом (фактором). Суть этой сделки в том, что фактор финансирует поставщика, который уступает ему право денежного требования к покупателю с коротким сроком возврата средств. Банки или коммерческие фирмы, финансирующие поставщиков, получают с них комиссию за предоставленную услугу и право требовать с покупателя долг.

Услуга имеет сходство с кредитованием, но с определенными особенностями. В частности, платеж может быть отсрочен на период от нескольких дней до полугода. В ст. 824 ГК РФ факторинг определяют как договор финансирования под уступку денежного требования.

В сделках факторинга применяют такие термины и определения:

1. Фактор (посредник, агент финансовый) - организация, имеющая достаточный объем финансовых средств для оперирования ими. Для оказания факторинговых услуг лицензию получать не нужно. Ими может заниматься любая коммерческая организация (ст. 825 ГК). Факторингом в России преимущественно занимаются банки, их подразделения, филиалы или специальные компании.
2. Кредитор - компания-поставщик работ, услуг или товаров с отсрочкой платежа. Он передает право требовать оплату за поставку посреднику (фактору).
3. Должник (дебитор или покупатель) - организация, которая получает товар (услугу) с отсроченной на согласованный срок оплатой.
4. Договором факторинга называют соглашение трех сторон, регулирующее сделку. В нем определены права участников сделки, их обязанности и ответственность.
5. Операциями факторинга называют действия по предоставлению услуги финансирования. К ним относят анализ платежеспособности покупателя, передачу накладных фактору, перечисление денег поставщику.
6. Факторинговые компании - юрлица, предлагающие эти услуги и получающие с клиента (поставщика) комиссию. У них должен быть достаточный объем ресурсов для этого.
7. Обслуживание факторинговое - финансовое обеспечение фактором поставки товара покупателю, в частности, компенсация финансовых затрат продавца в объеме 70–90% ее стоимости. Это дает ему возможность заключать другие соглашения на аналогичных условиях, не извлекая из оборота денежные средства.

Карта рассрочки «Совесть»

Кредитный лимит:

300 000 руб.

Льготный период:

365 дней

от 10 %

от 18 до 70 лет

Рассмотрение:

Обслуживание:

Кредитная карта Халва от Совкомбанк

Кредитный лимит:

350 000 руб.

Льготный период:

1095 дней

от 0 %

от 25 до 75 лет

Рассмотрение:

Обслуживание:

Карта рассрочки Свобода банка Хоум кредит

Кредитный лимит:

300 000 руб.

Льготный период:

365 дней

от 0 %

от 18 до 70 лет

Рассмотрение:

Обслуживание:

r

Когда необходим

К услуге финансирования фактором сделки компании обращаются в экстренных ситуациях, но именно тогда его трудно уговорить. Сохранность оборотных средств позволяет повысить прибыль компании, сразу же вложить деньги, полученные за товар, в развитие, а не на оплату долга, возникшего после поставки.

В РФ услуга востребована в случаях:

1. Когда компания планирует развитие за счет сотрудничества с крупными партнерами, принимая их требования. Чтобы привлечь крупного партнера, следует ему предоставить удобные условия расчета.
2. Работы с новыми перспективными предприятиями, но нестабильными по срокам оплаты.
3. Сделок предприятий сферы МСП с крупными требовательными корпорациями.
4. Сделок с компаниями, имеющими разветвленную сеть. Обычно торговые сети покупают товары под реализацию, а услуга позволяет поставщикам сразу получить средства и направить их на покупку новых партий товаров, развивать бизнес и производство.

Услугу не предоставят:

• компаниям, имеющим большое число покупателей и текущие задолженности;
• организациям, производящим специализированную продукцию;
• фирмам, которые предъявляют счета на оплату поставки не сразу, а по итогам проведения некоторого объема работ;
• организациям, привлекающим к работе субподрядчиков;
• организациям, продающим товары вместе с услугами послепродажного обслуживания.

Она не используется:

• в расчетах головной организации с филиалами;
• в сделках физлиц и бюджетных организаций.

Использование малым бизнесом

Чаще всего факторингом пользуются средние и малые предприятия, стремящиеся наладить сотрудничество с крупными заказчиками и развивать свой бизнес. Причины использования такой схемы финансирования предприятиями сферы МСП могут быть следующими:

1. Покупателем выступает крупная корпорация с жесткими условиями финансирования поставок с отсрочкой платежей, а поставщиком - сфера МСП.
2. МСП в сделках с крупными покупателями нуждаются в пополнении оборотного капитала, когда кредиты менее выгодны. Оформляя договор факторинга, банк в большей степени концентрирует свое внимание на получателе товара, чем на поставщике.
3. Поставщик стремится повысить лояльность получателя, предоставляя ему возможность оплатить поставленный товар позже.

Как контролируют сделку

Финансируя поставку, коммерческая организация или банк постоянно контролируют деятельность получателя. Они анализируют саму сделку и исполнение сторонами ее условий, а также проверяют покупателя на соответствие требованиям финансового агента. Если фактор усмотрит в действиях покупателя признаки предстоящего банкротства, намеренного вывода активов, он расторгнет договор и потребует немедленно погасить дебиторскую задолженность.

Финансовый агент также следит и за поставщиком. При нарушении им или получателем условий договора он вправе предъявить каждому из них претензию.
С поставщиком у фактора заключен договор, а получатель по этому договору становится его должником.

Факторинг или кредит

Кредит и факторинг имеют много общего, но между ними есть существенные различия.

Кредит
Краткосрочное финансирование (от нескольких дней до полугода)	Предоставляют на длительный период
Беззалоговое обеспечение	Дают под поручительство или залог
Сумма определена стоимостью сделки договора поставки	Сумма определена заранее
Средства предоставляют на восполнение оборотного капитала	Выдают на цели развития бизнеса или другие
Выдадут сумму (иногда по частям) за минусом комиссии	Всю сумму полностью выдадут сразу
Набор документов меньше (договор, счет, накладная). Можно заключить договор бессрочный и получать по нему средства по накладным и счетам-фактурам.	Для оформления договора необходимо собрать пакет документов. Погашение кредита не станет основанием для оформления второго. Требуется заключение нового договора.
Третья сторона возвращает долг	Долг гасит тот, кто оформлял кредит

Виды

По форме распределения рисков факторинг может быть с регрессом или без.

С регрессом

Регрессная услуга пользуется большой популярностью. Ее выгода очевидна для поставщиков, так как формально это страховка на случай, когда получатель по любой причине откажется от платежа или затянет с ним. Услугой с регрессом предусматривается, что фактор вправе возвратить поставщику все счета, неоплаченные покупателем, и требовать возвратить выданные средства, если последний нарушает условия контракта и не платит по счетам.

Без регресса

Услугу без регресса используют чаще. В этом варианте сделки фактор (компания или банк) берет все риски на себя по возможным неплатежам и покрытие всех издержек клиента, в том числе и судебных по взысканию долгов. Возможные риски неплатежей сразу закладываются в цену услуги, поэтому безрегрессный факторинг обходится дороже, чем регрессный.

Поручительства за покупателей

При услуге «Поручительство за покупателей» поставщик может работать с покупателями, предоставляя им льготные условия оплаты, начинать сотрудничать с новыми партнерами, выходить на новые регионы и рынки. Поручительство действует следующим образом:

• поставщик согласовывает с фактором кандидатуры покупателей и отгружает товары одобренным фирмам. Передает фактору данные по поставкам;
• фактор выдает поручительство поставщику за покупателей в размере 90% от объема поставки;
• если покупателями не будут выполнены обязательства оплаты за полученные товары, поставщик направляет фактору оригиналы документов в подтверждение размера требований к ним;
• фактор выплачивает по поручительству средства в течение не более четырех месяцев.

Закупочный

Его называют факторингом для покупателя. Получатель, а не поставщик обращается в банк за поддержкой, имея целью купить товар с отсроченным платежом. Сам договор тот же: между фактором и поставщиком, но инициатива исходит от покупателя. Он должен заинтересовать поставщика в предлагаемой схеме оплаты. Обычно закупочный факторинг используют в тех ситуациях, когда покупателю заранее известно, кому он продаст приобретаемый товар. Это имеет место, например, в цепочках оптовых посредников. При этом у поставщика риск отсутствует, и он идет на такие условия сделки.

Закупочным факторингом пользуются в следующих случаях:

• поставка эксклюзивного товара (бренды, дорогостоящие изделия) или сезонной продукции;
• поставщик готов кредитовать поставку, но его условия менее выгодны, чем комиссия банка;
• покупатель работает со множеством поставщиков (например, им выступает супермаркет, у которого много разных товаров). Фактор помогает в этом случае сократить издержки организации поставок.

Международный

В зависимости от участников сделки факторинг может быть международным и внутренним. Участниками международных сделок являются резиденты разных стран. Договоры международного факторинга заключают на длительный период, а поставщик, обычно передает фактору дебиторскую задолженность получателя полностью или долги всех его покупателей в одной стране.

Закрытый и открытый

По форме информирования сторон факторинг подразделяют на закрытый и открытый. В случае открытой услуги покупателю известен факт заключения договора поставщика с фактором, а оплату он производит фактору. При закрытом варианте получатель товара не знает, что поставщик заключил договор с финансовым агентом. Он платит за товар поставщику, а тот с фактором сам рассчитывается.

В чем отличия факторинга от цессии и форфейтинга

В финансировании поставок стороны пользуются кредитованием, факторингом, форфейтингом и цессией. Отличия кредитования и факторинга описаны выше.

Факторингом пользуются при продаже товаров на условиях отсрочки платежа. Покупатель при этом часть денег (до 90%) уплачивает сразу, а остальные передает позже. Третье лицо сделки - фактор. Договор обычно заключают на период не больше года. Если сделка не состоялась, фактор вправе требовать возврата своих средств или пользоваться страховкой (при наличии).

Форфейтинг

При форфейтинге третье лицо сразу выкупает обязательства покупателя перед продавцом. Поставщик получает все деньги сразу, а форфейтер может продавать свои требования другим лицам. Срок форфейтинга может быть до нескольких лет. Форфейтер принимает все обязательства и риски должника по сделке.

Отличия форфейтинга и факторинга в следующем:

• Период действия форфейтинга может быть несколько лет, а факторинга не превышает одного года.
• Форфейтер в сравнении с фактором принимает больший объем обязательств и рисков.
• Способ оплаты. Фактор сначала выплачивает поставщику часть, а потом оставшийся долг, а форфейтер платит всю сумму одним платежом.
• Форфейтинговые сделки можно перепродавать, а факторинговые нельзя.

Цессия

Цессией называют возмездную передачу прав от одной компании к другой. При цессии оформляют договор переуступки права требования по возврату долга цессионарию от цедента. Чтобы финансировать сделку по договору цессии (покупки долга), требуется документальное подтверждение всех первоначальных обязательств. Цессия, предоставляет компаниям возможность быстро получать средства и вкладывать их в другие сделки, избавляться от висящих долгов, развивать успешнее бизнес и повышать его ликвидность.